تبیین اثر متغیرهای کلان اقتصادی و برخی از ویژگی‎های بانکی

بر عملکرد مبتنی بر سودآوری بانکهای ایرانی

 

میثم کاویانی 1*، سید رضا ریاضی 2 ، محمدعلی خیرکار کشاورز 3، رضا یزدانی

1 کارشناس ارشد مديريت مالي دانشگاه آزاد اسلامی واحد علوم و تحقيقات تهران

2 کارشناس ارشد مديريت فنآوری و اطلاعات دانشگاه آزاد اسلامی واحد الکترونیکی تهران

3 کارشناس ارشد حسابداری دانشگاه آزاد اسلامی واحد تهران شمال

4 کارشناس ارشد مديريت بازرگانی دانشگاه آزاد اسلامی واحد اراک

چکیده

بانکها بعنوان یکی از عوامل مؤثر در توسعه اقتصادی، شکل‎گیری ظرفیت و توان تولید کشورها و همچنین از ابزارهای اجرای سیاست‎های پولی در سیستم اقتصادی محسوب می‎گردند و از آنجایی‎که سودآوری از اهداف اساسی هر بنگاه تجاری می‎باشد تغییرات اقتصادی در هر جامعه‎ای کسب و کارهای بانکی را بطور مستقیم و غیرمستقیم تحت تأثیر قرار خواهد داد که مهمترین آنها عوامل گوناگونی اقتصاد کلان می‎باشند. هدف مقاله حاضر بررسی و تبیین اثر متغیرهای کلان اقتصادی و برخی از ویژگی‎های بانکی بر عملکرد مبتنی بر سودآوری بانک‎های ایرانی می باشد. جهت دستیابی به این هدف از بین بانک‎هایی که در دوره‎های 1386 تا 1390 عضو بورس اوراق بهادار تهران بوده‎اند، 6 بانک انتخاب گردید. متغیرهای کلان اقتصادی شامل تولید ناخالص داخلی (GDP)، نرخ تورم و نرخ ارز بوده و شاخص تبیین ویژگی‎های بانکی شامل، نسبت کفایت سرمایه[1]، نقدینگی[2] و اهرم[3] بوده که نتایج بیانگر آن است که بین GDP با تمامی شاخصهای تبیین عملکرد مبتنی بر سودآوری و بین نرخ ارز با نرخ بازده دارایی‎ها (ROA) رابطه معناداری وجود دارد. در حالی‎که بین نرخ تورم و عملکرد بانک‎ها رابطه وجود نداشته است. همچنین نتایج نشان می‎دهد که از میان برخی از ویژگیهای بانکی، فقط نسبت کفایت سرمایه با ROA رابطه معناداری داشته است.

واژه‎ه‎های کلیدی: فاکتورهای کلان اقتصادی، ویژگیهای بانکی، سودآوری

 این مقاله در اولین کنفرانس ملی توسعه مدیریت پولی و بانکی ارائه شده است.


[1] Capital adequacy

[2] Liquidity

[3] Leverage